财务战略规划设计方案

1、公司战略愿展与战略目标描述

公司战略愿景:在我们服务的每个市场中，我们将成为第一和第二。

公司战略目标:五年内，销售额翻两番，销售利润率由10%提高到15%。

公司竞争战略类型:聚焦差异化战略

2、公司现状

公司发展处于瓶颈期，无论在业务模式、公司战略、人才队伍、管理机制、产业发展经济效益，还是集团管控、人力资源能力、财务管理水平等等方面都到了需要突破的；

需要明确方向，统一认识，建立系统，有效的管理决策机制，逐步引进人才，在业务时候方面有所突破，使企业走出利润徘徊不前的局面，为后续走向资本市场打好基础;

公司领导和员工大部分都意识到了公司发展出现了瓶颈，正在努力寻找各种途径解决。力争在最短的时间内改善现状;

公司已经在战略发展方向上开始明确，聚焦核心业务，进行集团化管理，大力度培训员工，应用了ERP系统，将要推行股改计划，以吸引和留住人才，并为未来发展培育了新产品;

公司已经为企业变革做好了心理准备和文化。

3、公司财务现状SWOT分析;

优势

我们有主要的管理会计系统，这些系统能够满足基本的管理需求;

财务团队的岗位描述和运营流程是清晰和足够的;

足够的书面指导为财务部员工提供了技术支持;

基本的外部报表能够帮助持续、稳定和精确的管理报告;

运营系统有了高度的财务感觉而且非常支持财务工作;

年轻的财务团队有高度的执行性，员工踏实肯干，忠于职守;

财务总监的专业素质很高;

公司的税务管理非常到位;

职能团队对财务政策的理解和支持非常好;

全面预算管理已形成企业文化。

弱势

对于有限的业务，我们有五个法律实体，导致许多增加的工作量和人力需求;

在公司内尚未形成完善的财务管理体系;

财务团队太年轻，没有足够的工作经验，专业能力比较弱;

财务的平均专业知识和努力需要提升;

各部门还没有形成很强的内控和管理意识;

会计需要对异常情况更敏感；

财务软件太落后，采购和成本没有足够的信息;

大多数财务报表需要用Excel完成，没有由财务软件自动生成;

没有长期的机制留住好的员工;

公司面临一定的税收风险;

档案室空间不够，找资料很慢。

机会

公司业务发展很快，易形成规模经济;

高速发展为财务员工提供更多机会;

ERP的实施;

公司财务文化是合理的，透明的，利于新员工快速提高;

找到“＊＊咨询财务团队”这样的专业指导机构；

公司在战略规划上充分重视内控的建设;公司总经理批准每人15K的财务培训预算;

高层认识到员工流失的情况，人力资源部考虑建立长效员工培养计划。

威胁

主要岗位人员流失，没有好的财务人员支撑新地区的业务;

供应商管理水平低，有些甚至没有法律实体，发票问题会一直存在；

政府监管更加严格;

会计/税收面临的法律/规则/政策每年都变;

高速发展给全面管理带来更大困难;

公司销售模式越来越复杂，更多信用客户和网上收款，更多促销活动;

更多的销售区域，财务管控更困难，风险也逐步上升。

4、财务战略的具体内容

A、融资战略;采用内部融资和银行债权融资策略

B、投资战略:适度并购

C、股利分配战略:最大限度的内部融资，不进行股利分配

D、财务职能战略 财务职能由核算为主向资金管理、成本管控及风险管理、战略管理及决策支持转型

E、财务系统建设战略: 建立完善的财务系统，完善财务管理制度及内控流程

F、财务组织机构战略 重新规划财务组织机构，建立适应财务职能战略及公司发展战略的高效财务组织

G、财务团队升级战略: 加强财务人员职业培训，使各岗位人员真正具备相应岗位能力，做好财务后备力量的选拔与培养。