财务总监2022年度述职述廉述学报告

在股东方和公司领导的支持下，按照班子分工，我严格履职，认真做好财务相关的各项工作，较好完成了分管工作。

一、学、做结合，全面提升财务人员专业素养

公司涉及房地产开发、物业、招商等多种业务，财务工作头绪多，对财务人员专业素质要求高，我带头学习财务专业知识，鼓励公司财务人员加强自主学习，积极考取财务相关资格证书。全年有3名财务人员取得财务相关的资格证书，财务人员素养不断提高。

二、规范财务工作，从严从细提升财务管理水平

（一）完善制度体系，明确财务“红线”。我结合公司业务实际情况和股东方相关要求，对公司财务管理制度进行梳理，增加了《全面预算管理制度》《生产经营资本性支出项目管理制度》；为规范公司预算编制、执行及考核，制定了适合公司的预算制度。在涉及财务审核的流程中，要求财务管理人员严格把关，从严从细抓好审核工作，对不符合规定的单据不予报销，保障财务制度得到贯彻执行。

（二）做好预、决算工作，管好财务“账本”。

一是做好预算编制工作。按照公司发展计划，带领公司财务人员科学做好预算编制工作，2022年公司预算收入达成率为98%；利润预算达成率为95%。

二是降低资产负债率。2022年，公司使用自有资金及时归还股东借款0.5亿元，支付股东双方减资款0.8亿元，与2021年底比公司资产负债率由70%降低到62%。

三是做好财务决算前清查工作。组织公司相关人员对公司资产进行全面清查盘点，做到账实相符；按照公司《备用金管理办法》的规定，下发备用金清查通知，要求借款人按规定及时归还借款，年底已清查完毕；根据权责发生制原则，督促当年的费用及时入账，不能取得发票的，根据实际发生费用进行暂估入账，避免费用跨期。

（三）做好税收工作，积极为公司发展提供财务“最优解”。

一是处理公司税务风险检查。针对税务局对“千户企业”税收核查相关问题，我和财务人员积极做好沟通协调，对风险推送的问题进行详尽的答复，以税收法规为依据，妥善处理完成税收核查。

二是测算项目土地增值税。项目毛利率较高，业态较为复杂，且目前已经达到土地增值税汇算清缴的条件。在税务局通知汇算清缴前，聘请事务所提前进场协商最优清算方案，目前已沟通三版方案。

三是做好税收筹划。酒店的房产税以房产原值计征变更为从租计征，规避固定租金难确定问题及出租率低税务局要求补交房产税的风险，每年可节约80万元税金。我带领公司财务人员积极开展测算工作，经测算与固定租金相比，前期每年可节约房产税13万元，公司商业或写字楼出租将参考该模式运营。

（四）做好资金、融资工作，为公司发展输送“血液”。

一是重视银行沟通，提高按揭回款效率。为加快回款效率，我带领财务人员明确了从签约到抵押流程中各业务节点的处理时间及人员，做到了权责分明；关注银行按揭额度，根据银行按揭额度的宽松度决定客户签约行，2022年全年回款2.52亿元，其中银行按揭回款率93.78%。

二是取得银行授信4.8亿元。为拓宽银行融资渠道，我与浙商银行等多家银行沟通以现有资产进行融资，有效盘活沉淀资产，但因房地产企业为受限行业，银行无法进行放款。在股东方支持下，我与多家银行进行了积极沟通，最终取得开发贷授信4.8亿元。

三是尝试性使用商业承兑汇票，缓解公司资金压力。为缓解工程款支付压力，经与公司班子商议，尝试与施工方提出现金加部分商业承兑汇票的方式支付工程款，全年开具商业承兑汇票850万元，有效缓解了公司的资金压力。

（五）强化风险管控，扎牢风险“口袋”。

一是跟踪处理按揭逾期客户。在房地产行业价格下行及疫情的影响下，客户按揭及首付分期逾期逐渐增多。我组织公司财务人员，积极对接各按揭银行，对出现银行按揭逾期的客户，采取各种方式督促客户还款。对拒不还款的客户，配合律师直接进行起诉。全年财务部起诉客户11个，拟再起诉10个，持续关注客户12户。

二是配合股东做好财务稽核。2022年，股东方财务稽核部门对公司进行财务收支情况稽核，我协同公司相关部门积极配合稽核部门检查，积极沟通相关问题，并对稽核报告提出的问题进行分析、整改，做到了举一反三，有效杜绝了类似问题发生。

三、不触碰红线，保持廉洁自律本色

我始终存敬畏心，能自觉强化被监督意识，正确对待监督，主动接受监督，乐于接受监督，我认为监督是对我最大的关心、最好的保护、最真诚的帮助。我坚持从自身做起，从小处着手，自觉增强道德底线，做遵守纪律的表率，做到了守纪律讲规矩。在作风建设新常态的路上，守住政治底线，切实做到务实清廉，管好自己，管好身边人，主动与身边人沟通，传递正能量，并做好警示教育，做到了不碰红线、不触底线、廉洁自律。

一年来，虽然我在学习、工作、廉洁自律等方面取得了一些成绩，但也存在诸多不足。新的一年，我会努力把格局提高，站在全局思考问题、开展工作，把培养人当作重点工作，以公司整体财务水平提升服务公司发展，为股东发展努力。